- Primero ¿Qué es un beneficiario final?
R/. En Panamá, es una persona natural que posee, controla o se beneficia significativamente de una entidad jurídica, sea que tengan participación directa o indirecta en la propiedad o los beneficios de una empresa, fideicomiso, fundación u otra estructura jurídica.
- ¿Qué es el Registro Único de Beneficiarios Finales (RUBF)?
R/. Es un sistema implementado por legislación panameña para identificar y registrar a los beneficiarios finales de todas las personas jurídicas constituidas en el país, con la finalidad de aumentar la transparencia, prevenir el uso de estructuras jurídicas para actividades ilícitas y cumplir con las normativas internacionales en materia de prevención del lavado de dinero y financiamiento del terrorismo, tales como las recomendaciones del Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI).
- Información requerida en el RUBF
- Identificación del beneficiario final: nombre completo, número de identificación y nacionalidad.
- Participación económica: detalles sobre la participación directa o indirecta en la entidad.
- Control: información completa sobre cómo el beneficiario final ejerce control sobre la entidad.
La información contenida en este registro es administrado y supervisada por la Superintendencia de Sujetos No Financieros (SSNF) y es accesible solo para las autoridades competentes y para los agentes residentes de cada entidad jurídica, que son los responsables de alimentar la información de los beneficiarios finales de cada una de ellas.
- Sanciones por incumplimiento RUBF
- Multas: la SSNF puede imponer multas hasta B/.5,000 por cada mes de incumplimiento.
- Suspensión de operaciones: en casos graves la entidad puede enfrentar el cese de operaciones hasta que cumpla con los requisitos.
- Responsabilidad penal: en situaciones extremas, puede haber implicaciones penales para los directivos de la entidad.
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